Capital de giro: o que é e como calcular na pequena empresa
Muita empresa vende bem e mesmo assim vive sem dinheiro. O motivo costuma ser o capital de giro: o dinheiro que fica parado entre pagar fornecedores e receber dos clientes.
O ciclo de caixa
Ciclo de caixa = prazo médio de estoque + prazo médio de recebimento − prazo médio de pagamento aos fornecedores.
Exemplo: a mercadoria fica 30 dias no estoque, você vende no cartão e recebe em 30 dias, mas paga o fornecedor em 28 dias. O ciclo é 30 + 30 − 28 = 32 dias: durante 32 dias, a empresa financia a operação com o próprio dinheiro.
Quanto de capital de giro você precisa
Uma estimativa simples: necessidade de capital de giro = (contas a receber + estoque) − contas a pagar a fornecedores.
Se a empresa tem R$ 40.000 a receber, R$ 25.000 em estoque e R$ 30.000 a pagar, precisa de R$ 35.000 para girar sem aperto. Se o caixa tem menos que isso, a diferença vira cheque especial, antecipação de recebíveis ou atraso de contas.
Como reduzir a necessidade
- Negocie prazos maiores com fornecedores ou compras menores e mais frequentes.
- Diminua o estoque parado: o que não gira há 60 dias é dinheiro preso.
- Incentive o Pix e o débito, que caem na hora, e compare o custo da antecipação do cartão com o dos juros que você pagaria sem ela.
- Cobre os atrasados com rotina: todo dia de atraso aumenta o ciclo.
- Projete o caixa das próximas semanas para enxergar o aperto antes que ele chegue.
